關(guān)于2024年財政決算（草案）的報告
一、2024年全口徑?jīng)Q算情況
（一）一般公共預(yù)算決算情況
1．收入決算情況
2024年，一般公共預(yù)算收入100.00億元，完成年度預(yù)算的100%，同比增長2.9%。主要收入項目決算數(shù)為：
（1）增值稅31.57億元，同比增長13.0%；
（2）企業(yè)所得稅（40%部分）8.45億元，同比增長2.2%；
（3）個人所得稅（40%部分）4.72億元，同比減少35.0%；
（4）城市維護建設(shè)稅3.14億元，同比減少12.8%；
（5）房產(chǎn)稅5.68億元，同比增長12.3%；
（6）印花稅2.02億元，同比減少3.3%；
（7）城鎮(zhèn)土地使用稅4.43億元，同比增長39.3%；
（8）土地增值稅4.19億元，同比增長7.5%；
（9）車船稅1.07億元，同比減少4.4%；
（10）耕地占用稅1.32億元，同比增長299.1%；
（11）契稅6.79億元，同比減少24.0%；
（12）非稅收入26.18億元，同比減少0.6%。
2．支出決算情況
2024年，一般公共預(yù)算支出131.60億元，完成年度預(yù)算的99.7%，同比增長4.3%。主要支出項目決算數(shù)為：
（1）一般公共服務(wù)支出13.90億元，同比增長10.1%；
（2）公共安全支出7.58億元，同比增長2.2%；
（3）教育支出30.82億元，同比增長0.4%；
（4）科學(xué)技術(shù)支出1.99億元，同比增長15.9%；
（5）文化旅游體育與傳媒支出2.10億元，同比減少3.4%；
（6）衛(wèi)生健康支出12.72億元，同比減少1.1%；
（7）社會保障和就業(yè)支出28.54億元，同比增長10.7%；
（8）節(jié)能環(huán)保支出0.31億元，同比減少60.7%；
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.09億元，同比減少46.0%；
（10）農(nóng)林水支出14.62億元，同比增長66.2%；
（11）交通運輸支出4.22億元，同比增長2.9%；
（12）資源勘探工業(yè)信息等支出0.77億元，同比減少68.2%；
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.29億元，同比減少30.5%；
（14）自然資源海洋氣象等支出1.52億元，同比減少24.2%；
（15）住房保障支出3.03億元，同比減少0.7%；
（16）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1.03億元，同比增長53.6%。
3．收支平衡情況
2024年，一般公共預(yù)算收入100.00億元，轉(zhuǎn)移性收入69.90億元，其中：稅收返還收入4.54億元、上級轉(zhuǎn)移支付收入27.11億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.20億元、調(diào)入資金27.22億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金5.83億元。收入合計169.90億元。
一般公共預(yù)算支出131.60億元，轉(zhuǎn)移性支出38.30億元，其中：上解支出25.38億元、援助其他地區(qū)支出0.23億元、地方政府一般債務(wù)還本支出2.59億元、土地指標調(diào)劑轉(zhuǎn)移性支出2.50億元、其他轉(zhuǎn)移性支出1.00億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5.86億元、待償債再融資一般債券結(jié)余0.74億元。支出合計169.90億元。
收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金收支決算情況
1．收入決算情況
2024年，政府性基金收入68.66億元，完成年度預(yù)算的95.4%，同比增長5.1%。主要收入項目決算數(shù)為：
（1）國有土地使用權(quán)出讓收入61.43億元，同比增長10.9%；
（2）國有土地收益基金收入3.50億元，同比增長48.2%；
（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入0.15億元，同比增長123.5%；
（4）彩票公益金收入0.28億元，同比減少5.4%；
（5）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1.43億元，同比減少28.3%；
（6）污水處理費收入1.86億元，同比增長34.3%；
2．支出決算情況
2024年，政府性基金支出103.49億元，完成年度預(yù)算的118.3%，同比增長26.3%。主要支出項目決算數(shù)為：
（1）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出58.10億元（不含超長期特別國債支出0.45億元），同比減少8.2%；
（2）農(nóng)林水事務(wù)支出0.35億元，同比增長7133.3%；
（3）其他支出19.90億元（不含超長期特別國債支出0.10億元），同比增長58.1%；
（4）超長期特別國債安排的支出19.06億元；
（5）債務(wù)付息支出6.05億元，同比增長6.4%；
（6）債務(wù)發(fā)行費用支出0.04億元，同比增長71.1%。
3．收支平衡情況
2024年，政府性基金收入68.66億元，轉(zhuǎn)移性收入101.03億元，其中：上級轉(zhuǎn)移支付收入21.77億元、調(diào)入資金10.7億元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入67.37億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金1.19億元。政府性基金收入合計169.69億元。
政府性基金支出103.49億元，轉(zhuǎn)移性支出66.20億元，其中：專項債務(wù)還本支出49.69億元、調(diào)出資金14.20億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2.19億元、上解上級支出0.12億元。支出合計169.69億元。
收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）社會保險基金收支決算情況
1．收入決算情況
2024年，社會保險基金收入24.81億元，完成年度預(yù)算的100.5%，同比增長16.9%。主要收入項目決算數(shù)為：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12.15億元，同比增長28.1%；
（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入12.66億元，同比增長7.9%；
2．支出決算情況
2024年，社會保險基金支出22.44億元，完成年度預(yù)算的100.4%，同比增長7.7%。主要支出項目決算數(shù)為：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9.83億元，同比增長9.1%；
（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出12.61億元，同比增長6.6%；
3．結(jié)余情況
從2024年開始工傷保險基金和失業(yè)保險基金省統(tǒng)籌，不再納入我市社保基金預(yù)決算。2024年年初社會保險基金結(jié)余18.68億元，本年收支相抵后結(jié)余2.37億元，年末社會保險兩項基金結(jié)余21.05億元。
（四）國有資本經(jīng)營收支決算情況
1．收入決算情況
2024年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入381萬元，完成年度預(yù)算的100.0%，同比減少77.1%。
2．支出決算情況
2024年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出391萬元，完成年度預(yù)算的100.0%，同比減少24.5%。
3．收支平衡情況
2024年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入381萬元，上級補助收入13萬，上年結(jié)余收入13萬元，收入合計407萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出391萬元，調(diào)出資金16萬元，支出合計407萬元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（五）舉借債務(wù)規(guī)模、使用、償還、付息付費情況
1．舉借規(guī)模
2024年末，我市地方政府債務(wù)余額為364.26億元，其中：一般債務(wù)134.10億元，占36.8%；專項債務(wù)230.16億元，占63.2%。未超過省財政廳核定、市人大常委會批準的當(dāng)年政府債務(wù)限額。
2．使用
2024年，我市新增地方政府債券21.28億元，其中：新增地方政府一般債券2億元，主要用于糧食收儲及交通領(lǐng)域項目；新增地方政府專項債券19.28億元，主要用于生態(tài)環(huán)保、醫(yī)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及存量政府投資項目等方面。
3．償還
2024年，我市債務(wù)還本支出52.28億元，其中：一般債務(wù)還本支出2.59億元，專項債務(wù)還本支出49.69億元。均用于償還符合條件的存量政府債務(wù)。
4．付息付費
2024年，我市債務(wù)付息付費支出10.22億元，其中：債務(wù)付息支出10.18億元，債務(wù)發(fā)行費用支出0.04億元。一般債券付息付費支出4.14億元，其中債務(wù)付息支出4.14億元。專項債券付息付費支出6.08億元，其中債務(wù)付息支出6.04億元，債務(wù)發(fā)行費用支出0.04億元。
（六）其他情況
1．預(yù)備費使用情況
2024年未安排預(yù)備費使用。
2．上級轉(zhuǎn)移支付指標使用方向
一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付指標使用19.99億元，主要用于農(nóng)林水支出、社會保障和就業(yè)支出、交通運輸支出、教育支出、衛(wèi)生健康支出等科目支出；政府性基金轉(zhuǎn)移支付指標使用19.75億元（其中超長期特別國債指標支出19.06億元），主要用于超長期特別國債、大中型水庫移民后期扶持基金、彩票公益金等科目支出；國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付指標使用25.22萬元，主要用于企業(yè)退休人員社會化管理服務(wù)經(jīng)費。
3．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用方向
2024年未動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
4．政府投資項目說明
2024年市級政府投資項目財政性資金安排19.82億元，實際支出16.04億元，執(zhí)行率80.9%。其中，政府重大投資項目財政性資金安排9.89億元，實際支出8.13億元，執(zhí)行率82.2%。主要項目有東望小學(xué)新建工程、諸暨市人民醫(yī)院二期工程、諸暨市人民醫(yī)院暨南分院建設(shè)項目、暨北小學(xué)新建工程、暨南初級中學(xué)新建工程、安華水庫擴容提升工程（諸暨部分）、諸暨市水利工程白蟻防治項目、單村水站提升改造、2024年農(nóng)田灌溉設(shè)施更新升級、小型水庫加固改造及水庫系統(tǒng)治理工程、山塘綜合治理、楓橋鎮(zhèn)青西畈電排站改造工程、栗金村第十一批歷史文化（傳統(tǒng)）村落保護利用重點村等。
5．績效情況
（1）全面開展績效自評工作。組織全市74個部門開展自評項目1807個，涉及財政資金57.1億元。同時，按照不低于部門自評項目10%的比例要求，采取隨機方式，在全市74個部門中抽取182個項目開展了績效抽評，涉及資金8.73億元。
（2）開展財政重點項目的績效評價工作。選取促經(jīng)濟發(fā)展政策實施類、扶持諸暨公用品牌類、重點民生事業(yè)類、專項工作經(jīng)費類等四個類別共10個項目開展財政重點績效評價，涉及評價資金1.27億元。
（3）推動預(yù)算績效管理一體化。組織開展部門整體評價全覆蓋工作，深化預(yù)算績效管理改革，推動部門整體績效評價擴面，實現(xiàn)部門整體績效評價全覆蓋。
二、落實市人大預(yù)算決議有關(guān)情況
2024年，面對復(fù)雜多變的外部環(huán)境和艱巨繁重的改革發(fā)展任務(wù)，我市認真落實市人大及其常委會決議和各項審查意見，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，強化預(yù)算剛性約束，深化財政管理改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌財力保障重點領(lǐng)域，多措并舉組織財政收入，積極應(yīng)對財政收支平衡壓力，確保資金精準高效使用，為全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供了堅實財力支撐。
（一）開源節(jié)流并舉，多維度夯實財政增收基礎(chǔ)
一是強化統(tǒng)籌挖潛，財政收入實現(xiàn)穩(wěn)步增長。牢固樹立“大財政”理念，創(chuàng)新財政資源統(tǒng)籌機制，通過強化稅收征管、盤活存量資產(chǎn)、深化財稅改革等舉措，推動財政收入量質(zhì)齊升。2024年，全市財政總收入達151.83億元（一般公共預(yù)算收入100.00億元，上劃中央增值稅、消費稅、個人所得稅、企業(yè)所得稅合計51.83億元），同比增長2.0%；一般公共預(yù)算收入突破100億元大關(guān)，同比增長2.9%，占財政總收入比重進一步提升，標志著我市財政運行在疫情后全面恢復(fù)至相對健康區(qū)間。建立“存量資產(chǎn)—資本轉(zhuǎn)化—增量投入”的良性循環(huán)機制，全年盤活行政事業(yè)單位存量資產(chǎn)61.24億元。
二是搶抓政策機遇，向上爭取資金成效顯著。2024年我市緊密對接國家政策導(dǎo)向，全力爭取上級資金支持：全年共獲得上級轉(zhuǎn)移支付資金29.86億元（不含超長期特別國債、一般債券、專項債券）；成功獲批專項債額度52.97億元、一般債4.5億元；爭取超長期特別國債20.97億元；切實減輕本級財政壓力，為城市重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)注入新動能。
三是深化改革創(chuàng)新，重大項目釋放發(fā)展活力。重大示范項目取得突破，“鄉(xiāng)韻馬劍”試驗項目成功入選2024年國家級“五好兩宜”和美鄉(xiāng)村試點試驗項目（紹興市唯一），獲中央財政補助2億元；安華水庫擴容、浦陽江治理三期等重大水利工程穩(wěn)步推進；同山燒集成創(chuàng)新示范項目通過省級驗收，形成可復(fù)制推廣經(jīng)驗。
（二）民生保障提質(zhì)增效，公共服務(wù)水平持續(xù)提升
一是堅持厲行節(jié)約，筑牢“三保”支出底線。深入貫徹落實“黨和政府帶頭過緊日子”的重要指示精神，堅持“大錢大方、小錢小氣”原則，聚焦“有保有壓、輕重緩急”，精準劃分支出優(yōu)先級。堅持“三保”優(yōu)先原則，據(jù)實編列“三保”預(yù)算，足額納入預(yù)算保障，保障“三保”支出平穩(wěn)有序。2024年壓減部門非剛性項目支出2.92億元，壓減資金全部用于民生保障領(lǐng)域。
二是加大民生投入，支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。堅持民生為本發(fā)展理念，聚焦基本民生保障和基礎(chǔ)標準落實，著力構(gòu)建覆蓋全面、均衡發(fā)展、可持續(xù)的民生保障體系。重點做好就業(yè)促進、教育發(fā)展、養(yǎng)老服務(wù)、社會保障等關(guān)鍵領(lǐng)域的民生保障工作，切實兜牢民生底線，不斷提升人民群眾的獲得感和幸福感。2024年全市民生支出101.78億元，同比增長6.1%，占一般公共預(yù)算支出比重達77.3%。其中：公共安全支出7.58億元，同比增長2.2%；教育支出30.82億元，同比增長0.4%；科學(xué)技術(shù)支出1.99億元，同比增長15.9%；社會保障和就業(yè)支出28.54億元，同比增長10.7%；文化旅游體育與傳媒支出2.10億元；衛(wèi)生健康支出12.73億元；節(jié)能環(huán)保支出0.31億元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.09億元；農(nóng)林水支出14.62億元。
三是創(chuàng)新服務(wù)供給，幸福指數(shù)不斷提升。堅持民生優(yōu)先導(dǎo)向，統(tǒng)籌推進省、市、縣三級民生實事項目建設(shè)。在教育領(lǐng)域，安排專項資金1953.3萬元，實施中小學(xué)生“午休躺睡”試點和學(xué)校食堂設(shè)施提升工程；在文化領(lǐng)域，投入1200萬元用于公共文化服務(wù)體系建設(shè)，開展農(nóng)村電影放映、送書下鄉(xiāng)等惠民項目；在社會保障方面，全年發(fā)放城鄉(xiāng)居民最低生活保障金1.21億元，投入7886.38萬元完善養(yǎng)老服務(wù)體系，并同步提高城鄉(xiāng)低保和特困人員保障標準至每人每月1175元和1961元，切實增強民生保障能力。
（三）精準施策服務(wù)實體，經(jīng)濟發(fā)展動能持續(xù)增強
一是強化產(chǎn)業(yè)支持，賦能經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。聚焦“8+4”經(jīng)濟政策體系實施，統(tǒng)籌安排本級財政資金75.03億元，確保政策落地見效。積極爭取上級專項資金支持，成功獲批省工業(yè)與信息化專項資金1235.3萬元、省中小企業(yè)發(fā)展專項資金882萬元。同時，整合設(shè)立3279.29萬元“騰籠換鳥”專項經(jīng)費，重點支持數(shù)字經(jīng)濟“一號工程”和制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，為產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級提供有力保障。
二是構(gòu)筑人才高地，激發(fā)創(chuàng)新活力。全年累計落實人才政策資金2.35億元、科技政策資金1.36億元，切實強化創(chuàng)新要素保障。深化財政金融協(xié)同，發(fā)放推行“科創(chuàng)貸”產(chǎn)品，全年發(fā)放貸款5700萬元，精準支持8家科技人才企業(yè)發(fā)展。持續(xù)優(yōu)化人才基金運作機制，目前已投資項目12個，完成投資1.03億元，有效促進科技成果轉(zhuǎn)化和人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。
三是優(yōu)化營商環(huán)境，降低企業(yè)成本。積極落實惠企政策組合措施，多措并舉激發(fā)市場主體活力。全面落實科技創(chuàng)新和制造業(yè)發(fā)展稅費優(yōu)惠政策，累計實現(xiàn)減稅降費及退稅28億元，切實降低企業(yè)運營成本。持續(xù)優(yōu)化政府采購管理，在省級營商環(huán)境無感監(jiān)測中連續(xù)三個季度獲評標桿地區(qū)，各項指標均位居全省前列。強化中小企業(yè)支持力度，全年完成中小企業(yè)政府采購12.05億元，占采購總額的92.5%。完善企業(yè)融資幫扶機制，規(guī)范開展應(yīng)急轉(zhuǎn)貸服務(wù)，累計提供轉(zhuǎn)貸資金64.3億元，惠及企業(yè)115家，有效緩解企業(yè)融資難題。
附件：
2024年財政決算草案.pdf
諸暨市2024年政府債務(wù)情況公開表.xls