關于諸暨市2021年財政決算（草案）的報告

一、2021年全口徑?jīng)Q算情況

（一）一般公共預算決算情況

1．收入決算情況

2021年，一般公共預算收入1002043萬元，完成預算的103.7%，同口徑增長10.9%。主要收入項目決算數(shù)為：

（1）增值稅290514萬元，下降8.8%；

（2）企業(yè)所得稅（40%部分）113056萬元，增長8.7%；

（3）個人所得稅（40%部分）56286萬元，增長11.5%；

（4）城市維護建設稅40159萬元，增長5.0%；

（5）城鎮(zhèn)土地使用稅20988萬元，增長4.9%；

（6）土地增值稅90994萬元，增長32.7%；

（7）契稅119778萬元，增長39.2%；

（8）非稅收入200152萬元，增長19.9%。

2．支出決算情況

2021年，一般公共預算支出1191055萬元，完成預算的100.0%，較上年增長1.2%。主要支出項目決算數(shù)為：

（1）一般公共服務支出113851萬元，下降13.4%；

（2）公共安全支出78310萬元，增長14.9%；

（3）教育支出279941萬元，增長13.4%；

（4）科學技術支出12520萬元，增長23.4%；

（5）文化旅游體育與傳媒支出16547萬元，增長21.2%；

（6）衛(wèi)生健康支出111972萬元，下降42.1%；

（7）社會保障和就業(yè)支出231409萬元，增長8.7%；

（8）節(jié)能環(huán)保支出7031萬元，下降66.1%；

（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出73747萬元，增長42.2%；

（10）農(nóng)林水支出73364萬元，增長6.6%。

3．收支平衡情況

2021年，一般公共預算收入1002043萬元，轉(zhuǎn)移性收入1047765萬元，其中：稅收返還收入45396萬元、上級轉(zhuǎn)移支付收入193449萬元、地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入477000萬元、調(diào)入資金268375萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1466萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金62079萬元。收入合計2049808萬元。一般公共預算支出1191055萬元，轉(zhuǎn)移性支出858753萬元，其中：上解支出305012萬元、援助其他地區(qū)支出2315萬元、地方政府一般債務還本支出477011萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35639萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出38776萬元。支出合計2049808萬元。收支相抵，一般公共預算收支平衡。

（二）政府性基金收支決算情況

1．收入決算情況

2021年，政府性基金收入1608376萬元，增長64.1%。主要收入項目決算數(shù)為：

（1）國有土地使用權出讓收入1552694萬元，增長89.8%；

（2）國有土地收益基金收入39029萬元，增長23.3%；

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1232萬元，下降1.3%；

（4）彩票公益金收入1955萬元，增長30.1%；

（5）城市基礎設施配套費收入8萬元；

（6）污水處理費收入13455萬元，下降12.7%。

（7）其他政府性基金收入3萬元，下降100.0%。

2．支出決算情況

2021年，政府性基金支出1399433萬元，增長30.6%。主要支出項目決算數(shù)為：

（1）社會保障和就業(yè)支出2188萬元，下降12.3%；

（2）城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出1348462萬元，增長155.2%；

（3）農(nóng)林水事務支出26萬元，下降44.7%；

（4）其他支出3093萬元，下降99.3%；

（5）債務付息支出45591萬元，增長23.6%；

（6）債務發(fā)行費用支出73萬元，下降80.0%。

3．收支平衡情況

2021年，政府性基金收入1608376萬元，轉(zhuǎn)移性收入214824萬元，其中：上級轉(zhuǎn)移支付收入3835萬元、調(diào)入資金45672萬元、地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入83000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金82317萬元。政府性基金收入合計1823200萬元。政府性基金支出1399433萬元，轉(zhuǎn)移性支出423767萬元，其中：專項債務還本支出83000萬元、調(diào)出資金240368萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出100386萬元、上解上級支出13萬元。支出合計1823200萬元。收支相抵，政府性基金預算收支平衡。

（三）社會保險基金收支決算情況

2021年起，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)籌、職工基本醫(yī)療保險基金和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金紹興市級統(tǒng)籌，均不再計入諸暨市級基金收支。

1．收入決算情況

2021年，社會保險基金收入190599萬元，下降32.1%。主要收入項目決算數(shù)為：

（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入64778萬元，下降60.6%；

（2）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入104766萬元，增長3.0%；

（3）工傷保險基金收入6832萬元，增長73.8%；

（4）失業(yè)保險基金收入14223萬元，增長30.6%。

2．支出決算情況

2021年，社會保險基金支出182203萬元，增長6.7%。主要支出項目決算數(shù)為：

（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出63233萬元，增長18.7%；

（2）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出103122萬元，增長6.3%；

（3）工傷保險基金支出7130萬元，增長34.2%；

（4）失業(yè)保險基金支出8718萬元，下降42.3%。

3．結(jié)余情況

2021年年初社會保險基金結(jié)余224307萬元，本年收支相抵后結(jié)余8396萬元，年末社會保險四項基金結(jié)余232703萬元。

（四）國有資本經(jīng)營收支決算情況

1．收入決算情況

2021年，國有資本經(jīng)營預算收入40587萬元，增長895.3%。

2．支出決算情況

2021年，國有資本經(jīng)營預算支出591萬元，下降83.7%。

3．收支平衡情況

2021年，國有資本經(jīng)營預算收入40587萬元，上級補助收入22萬元，收入合計40609萬元。國有資本經(jīng)營預算支出591萬元，調(diào)出資金28007萬元，年終結(jié)余12011萬元，支出合計40609萬元。國有資本經(jīng)營預算收支平衡。

（五）地方政府債務情況

經(jīng)省財政廳核定、市人大常委會批準，2021年我市地方政府債務限額為2644100萬元（其中：一般債務1282000萬元，專項債務1362100萬元。至2021年末，我市政府債務余額為2643270萬元，其中：一般債務1281220萬元，專項債務1362050萬元，未超過省財政廳核定、市人大常委會批準的當年政府債務限額。

（六）其他情況

1．預備費使用情況

年初預算共安排預備費10000萬元，后經(jīng)預算調(diào)整人大審批增加預備費5000萬元。經(jīng)市政府審批流程，用于疫情防控經(jīng)費、醫(yī)療防疫應急物資儲備、新冠疫苗緊急接種疫苗采購及接種服務、強降雨應急救災以及其他項目等共計12482萬元。

2．上級轉(zhuǎn)移支付指標使用方向

一般公共預算轉(zhuǎn)移支付指標使用140836萬元，主要用于農(nóng)林水支出、社會保障和就業(yè)支出、資源勘探工業(yè)信息等支出、教育支出、自然資源海洋氣象等科目支出；政府性基金轉(zhuǎn)移支付指標使用3457萬元，用于大中型水庫移民后期扶持基金、彩票公益金等科目支出；國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付指標使用7萬元，用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出。

二、落實市人大預算決議有關情況

2021年，我們認真落實市第十七屆人民代表大會第五次會議有關決議，在市委的堅強領導和市人大及常委會的監(jiān)督支持下，扎實做好生財、聚財、用財各項工作，全市預算運行和執(zhí)行情況平穩(wěn)，為“重要窗口”和共同富裕示范區(qū)建設提供了堅實的財政保障。

（一）著力抓收入控支出，持續(xù)增強財政保障能力

精準施策抓好收入。健全完善財稅部門協(xié)同機制，圍繞重要時間節(jié)點，逐月做好收入研判分析，準確把握收入進度。加強與收入征收部門的聯(lián)系，不斷挖掘收入潛力，依法依規(guī)組織非稅收入，深入推進財政電子票據(jù)改革，提高非稅征管效率。

精打細算控好支出。圍繞“三公經(jīng)費壓減3%，一般性項目支出再壓減10%以上”的目標，嚴控會議費、培訓費等支出，確保實現(xiàn)厲行節(jié)約規(guī)范化、常態(tài)化和長效化，集中財力最大限度統(tǒng)籌財政資金支持經(jīng)濟社會發(fā)展。2021年累計壓減會議培訓、宣傳活動等一般性支出4.07億元。

（二）著力助企業(yè)促轉(zhuǎn)型，持續(xù)推進經(jīng)濟高速發(fā)展

持續(xù)助力企業(yè)加速成長。減稅降費加力提效，不折不扣執(zhí)行各項減稅降費政策，有效激發(fā)市場主體活力，累計減免行政事業(yè)性收費和政府性基金2.0億元，同比增長77.6%。直達資金加快下達，累計獲得上級兩直資金4.0億元，本級配套資金9.0億元，支出進度達99.5%。惠企政策加碼加力，啟用“越快兌2.0”政策兌現(xiàn)平臺，按照“成熟一批、審核一批、兌付一批”的原則，簡化財政獎補資金審核流程，縮短審核時間，提高兌現(xiàn)效率，累計完成兌現(xiàn)“1+9政策”8.2億元，其中：工業(yè)政策兌現(xiàn)3.5億元，較上年同期增長19.2%。

持續(xù)促進創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展。加強創(chuàng)新強市、人才強市首位戰(zhàn)略首位保障，建立健全人才資金投入機制，強化企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新、重大技術攻關、科技成果轉(zhuǎn)化等資金保障，助力打造人才項目全周期金融服務體系，全年累計兌現(xiàn)人才專項資金1.7億元，同比增長16.6%；科技專項資金1.0億元，同比增長2.3%。

持續(xù)發(fā)揮產(chǎn)業(yè)基金杠桿作用。深化創(chuàng)投改革試驗區(qū)建設，以產(chǎn)業(yè)基金政策市場化讓利，為我市新興產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展打開充分空間。2021年，我市產(chǎn)業(yè)基金主體浙江諸暨轉(zhuǎn)型升級產(chǎn)業(yè)基金有限公司共計參股設立12只子基金，2個直投項目。子基金總規(guī)模為58.99億元，其中政府基金認繳出資9.08億元，社會資本出資49.91億元。子基金層面已投向數(shù)字經(jīng)濟、環(huán)保、高端裝備制造、大健康等八大萬億產(chǎn)業(yè)項目157個，帶動社會資本178億元。

（三）著力兜底線保基本，持續(xù)加大民生保障力度

積極支持教育事業(yè)加快發(fā)展，2021年全市教育支出達到28.0億元，同比增長13.4%，主要用于各階段教育經(jīng)費保障、困難學生助學、中小學安保建設、教育惠民工程實施等。切實保障惠民政策及時到位，2021年全市社會保障和就業(yè)支出達23.1億元，同比增長8.7%，主要用于基本養(yǎng)老保險補助、就業(yè)創(chuàng)業(yè)財政扶持、完善社會救助制度、退役安置及撫恤和殘疾人生活和護理補貼等。2021年全市衛(wèi)生健康支出達11.2億元，全力保障疫情防控工作，第一時間啟動資金撥付應急機制，撥付防疫資金1.3億元，其中：全民核酸檢測費用0.5億元。

聚焦“城鄉(xiāng)共進”，著力構建完善財政支持鄉(xiāng)村振興的政策體系和工作機制，深入謀劃鄉(xiāng)村振興財政保障政策。2021年累計撥付一事一議省級獎補資金1373萬元，一事一議助推紅色美麗鄉(xiāng)村補助資金460萬元，村集體經(jīng)濟發(fā)展專項資金1937萬元，規(guī)模種糧補貼資金2192萬元，高粱特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項補貼資金584萬元，一產(chǎn)獎勵政策資金418萬元，農(nóng)業(yè)政策性保險經(jīng)費403萬元。

（四）著力防風險促改革，持續(xù)提升財政治理能力

防范化解財政風險。抓實化解地方政府性債務風險，以“真金白銀”方式化解隱性債務85.4億元，債務風險等級保持在合理區(qū)間。防范化解社保基金風險，建立健全預警機制，落實基金收支缺口財政補助資金到位，累計提取14.1億元社保風險準備金用于防范社保基金風險。防范化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政風險，組織開展“鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理強基固本落實年”行動，理順鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理機制，落實全口徑預算管理制度、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政績效評價機制，加強財政資金公開力度，提高資金透明度。

聚焦“發(fā)展共興”，深入推進國有企業(yè)改革，拓展國有企業(yè)融資渠道，增強國企造血功能，實現(xiàn)國有企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量和收益能力“雙提升”。2021年全市國有企業(yè)資產(chǎn)總量達2412億元，實現(xiàn)營收同比增長30.9%，資產(chǎn)總額同比增長16.7%，資產(chǎn)負債率68.7%，直接融資及政策性銀行融資占比53.8%，綜合融資成本4.7%。

（五）著力強績效促規(guī)范，持續(xù)完善財政監(jiān)督手段

全面實施預算績效管理，首創(chuàng)“1+6+1”新型預算績效管理模式，即打造一條全過程預算績效管理“動力軸”，搭建“評估—目標—監(jiān)控—評價—應用—公開”六個關鍵管理模塊，每個模塊均配套出臺一系列實施細則制度和管理要求，全年累計實施財政組織績效評價項目150只，覆蓋財政資金9.6億元。

進一步規(guī)范政府采購權限和流程，全面推動建立集采購意向、評審分數(shù)、驗收結(jié)果于一體的政府采購“三公開”誠信體系。依托“政采云”監(jiān)管平臺，實現(xiàn)全流程在線監(jiān)管，全年累計公開采購意向320次，公開專家評分65次。進一步規(guī)范公款競爭性存放，積極開展財政性資金競爭性存放全面自查整改工作，涉及財政本級賬戶15個，財政資金155.2億元，全年財政本級開展定期存款競爭性存放4次，存放財政資金91.7億元。進一步規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，通過理清資產(chǎn)的產(chǎn)權歸屬、管理與使用情況，掌握資產(chǎn)經(jīng)營和收益收賬情況，建立健全國有資產(chǎn)臺賬和數(shù)據(jù)庫，調(diào)整和處置國有資產(chǎn)3.2億元。

三、下一步工作舉措

為完成2022年預算任務，我們將推動積極的財政政策提升效能，服務“六穩(wěn)”“六保”工作大局。優(yōu)化支出重點和結(jié)構，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障，推動共同富裕示范區(qū)建設、數(shù)字化改革等重大工作取得突破性進展、標志性成果；堅持黨政機關過緊日子，厲行勤儉節(jié)約，進一步深化財稅體制改革；嚴肅財經(jīng)紀律，防范化解地方政府債務等財政風險，增強財政可持續(xù)性。把忠誠擁護“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”體現(xiàn)到財政事業(yè)發(fā)展實際成效中，確保全年預算目標順利完成。

（一）聚焦穩(wěn)增長，更加注重收支管理

促進收入可持續(xù)增長。牢固樹立稅源意識，培育涵養(yǎng)更多可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)稅源。進一步健全完善財稅部門協(xié)同機制，把握好組織收入的力度和節(jié)奏，確保一般公共預算收入增長與經(jīng)濟增長基本同步。

加強支出精細化管理。積極推進預算一體化改革，將預算編制與預算管理一體化改革同步，精準設置預算管理要素，細化預算支出標準，提高預算編制的科學性、合理性、精準性。落實黨政機關過緊日子的要求，節(jié)儉辦一切事業(yè)，2022年全市非剛性、非重點項目支出預算只減不增，嚴控“三公”經(jīng)費和會議費、培訓費，努力降低行政運行成本。

（二）聚焦調(diào)結(jié)構，更加注重保障民生

強化財政民生保障功能。堅持教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、養(yǎng)老等各項民生事業(yè)統(tǒng)籌并進，逐步加大基本公共服務投入力度，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)醫(yī)保、社會救助、撫恤優(yōu)待等標準，確保全市財政支出增量用于民生的比例保持在三分之二以上，切實提高人民群眾的政策獲得感、幸福感。進一步健全完善突發(fā)公共事件財政應急保障機制，按照“特事特辦、急事急辦”原則，對于應急物資采購開通“綠色通道”，及時足額撥付專項資金，慎終如始抓好常態(tài)化疫情防控。

堅持鄉(xiāng)村振興全面推進。著力構建完善財政支持鄉(xiāng)村振興的政策體系和工作機制，深入謀劃鄉(xiāng)村振興財政保障政策。重點做好省級鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展示范項目建設、省級田園綜合體項目建設、省級農(nóng)村綜合改革集成項目建設、村級公益事業(yè)“一事一議”等工作。

（三）聚焦防風險，更加注重底線思維

著力防范地方政府債務風險。持續(xù)深入實施防范化解地方政府隱性債務專項行動，壓實債務管理、使用主體責任，穩(wěn)妥化解存量隱性債務。同時，積極爭取發(fā)行新增債券，建立債券項目庫，優(yōu)先支持在建項目和補短板項目建設。依法依規(guī)管理好、使用好債券資金，確保債券資金形成實物工作量。

著力防范化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政風險。推進市與鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道財政事權和支出責任劃分，完善市對鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道轉(zhuǎn)移支付制度，努力構建科學公平、權責清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡、調(diào)動多方積極性的市與鎮(zhèn)鄉(xiāng)街道財政關系，持續(xù)加強督查督導和內(nèi)控規(guī)范，確保基層財政資金安全。

（四）聚焦促改革，更加注重提質(zhì)增效

全面實施績效管理。牢固樹立“花錢必問效，無效必問責”的理念，修訂完善績效評價結(jié)果應用辦法，健全分行業(yè)、分領域、分層次的核心績效指標和標準體系，實現(xiàn)預算安排與績效管理的深度融合，著力打造預算績效“諸暨樣板”。

加快國資國企改革進程。通過聚焦戰(zhàn)略發(fā)展主業(yè)、健全現(xiàn)代企業(yè)制度、優(yōu)化資本監(jiān)管體制，不斷提升國企核心競爭活力和監(jiān)管效能，積極探索混合所有制改革，支持國有資本做大做強，實現(xiàn)國有資本合理流動和保值增值。

深化政府采購制度改革。提升政府采購金融服務水平，規(guī)范政府采購管理，強化政府采購評審專家、代理機構監(jiān)管，著力打造公平、公正、公開、高效的政府采購環(huán)境。

附件1：2021年財政決算草案附表.xls附件2：2021年“三公”經(jīng)費決算增減變化原因說明.pdf附件3：諸暨市2021年政府債務情況公開表.xls

附件4：諸暨市2021年預算績效工作開展情況說明.docx