關(guān)于2013年財政決算（草案）的報告
一、2013年財政總決算情況
（一）公共財政預算決算情況
1．收入。市十六屆人大二次會議批準的2013年市公共財政收入預算為57.88億元，增長10.0%，決算收入為59.60億元，完成年度預算的103.0%，增長13.3%。收入分項目決算數(shù)為：
（1）增值稅收入9.05億元，完成年度預算的94.9%，增長7.6%，其中：增值稅25%部分收入8.29億元，完成年度預算的91.7%，下降1.3%；營業(yè)稅改征增值稅收入0.76億元，完成年度預算的152.5%。
（2）營業(yè)稅收入15.28億元，完成年度預算的106.8%，增長13.8%，主要是受新“國五條”政策及市政府城市新規(guī)劃方案的實施等影響，房地產(chǎn)市場有所回暖，房地產(chǎn)業(yè)營業(yè)稅增長了48.4%。
（3）企業(yè)所得稅40%部分收入7.61億元，完成年度預算的91.9%，增長3.2%。
（4）個人所得稅40%部分收入2.60億元，完成年度預算的93.3%，增長11.6%，主要是加強了對企業(yè)中層以上職工以及高收入行業(yè)職工的個所稅代扣代繳管理，工資薪金所得個人所得稅增長了30.7%。
（5）城市維護建設稅收入3.09億元，完成年度預算的96.1%，增長5.8%。
（6）契稅和耕地占用稅收入6.58億元，完成年度預算的113.3%，增長23.9%，主要受“國五條”政策影響。
（7）其他稅收收入10.87億元，完成年度預算的99.1%，增長6.2%。
（8）專項收入1.52億元，完成年度預算的97.0%，增長3.7%。
（9）其他各項收入3.00億元，完成年度預算的214.3%，增長81.0%，主要是罰沒收入增長141.2%。
2．支出。市十六屆人大二次會議批準的2013年市公共財政支出預算為49.17億元，比上年增長10.3%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)9.92億元、省轉(zhuǎn)移支付補助等12.02億元、債券轉(zhuǎn)貸3億元，年度預算指標為74.11億元。決算支出為67.04億元，完成年度預算的90.4%，增長20.4%。支出分科目決算數(shù)為：
（1）一般公共服務支出6.40億元，完成年度預算的92.8%，增長1.7%。“三公”經(jīng)費同比下降35.6%。
（2）國防支出0.09億元，完成年度預算的100.0%，下降3.7%。
（3）公共安全支出4.33億元，完成年度預算的97.0%，增長26.1%。
（4）教育支出17.87億元，完成年度預算的92.4%，增長16.7%，主要是義務教育段生均公用經(jīng)費提高標準及從2012年秋季學期起中等職業(yè)教育免學費政策等支出增加。
（5）科技支出3.67億元，完成年度預算的98.5%，增長42.7%。
（6）文化體育與傳媒支出0.87億元，完成年度預算的87.3%，增長28.0%。
（7）社會保障和就業(yè)支出6.14億元，完成年度預算的93.4%，增長48.8%，主要是行政事業(yè)單位社會保障繳費標準提高。
（8）醫(yī)療衛(wèi)生支出6.77億元，完成年度預算的92.9%，增長16.8%。
（9）節(jié)能環(huán)保支出1.06億元，完成年度預算的78.6%，下降35.1%，主要是2012年有一次性的省專項補助資金支出因素。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出2.74億元，完成年度預算的85.9%，下降21.6%，主要是省補資金支出減少等因素。
（11）農(nóng)林水事務支出6.67億元，完成年度預算的92.2%，增長29.6%，主要是省補資金支出增加等因素。
（12）交通運輸支出4.66億元，完成年度預算的92.4%，增長171.6%，主要是地方政府債券支出1.60億元和省補石油價格補貼等支出增加。
（13）資源勘探電力信息等事務支出1.40億元，完成年度預算的96.9%，下降10.3%。
（14）商業(yè)服務業(yè)等事務支出0.63億元，完成年度預算的67.8%，增長3.1%。
（15）金融監(jiān)管支出0.06億元，完成年度預算的100%，增長146.4%。
（16）援助其他地區(qū)支出0.21億元，完成年度預算的100%，增長29.6%。
（17）國土資源氣象等事務支出0.10億元，完成年度預算的88.0%，增長51.8%。
（18）住房保障支出2.21億元，完成年度預算的84.0%，增長167.5%，主要是地方政府債券支出1.40億元。
（19）糧油物資管理事務支出0.14億元，完成年度預算的99.6%，增加2.7%。
（20）國債還本付息支出0.07億元，完成年度預算的32.0%，下降52.2%。
（21）其他支出0.97億元，完成年度預算的44.7%，下降48.6%，主要是2012年有地方政府債券支出1.00億元。
根據(jù)省政府《關(guān)于完善財政體制的通知》（浙政發(fā)〔2012〕85號）精神，經(jīng)與省財政結(jié)算，2013年市公共財政預算收入59.60億元，加上當年稅收返還收入4.00億元、當年省專項轉(zhuǎn)移支付補助6.49億元、當年省一般性轉(zhuǎn)移支付補助8.98億元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入3.00億元、紹興市專項轉(zhuǎn)移支付補助0.09億元、2012年末財政滾存結(jié)余9.92億元，減去上解省財政支出16.27億元，市公共財政預算可用財力為75.81億元。市公共財政預算支出67.04億元。安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.70億元。年末結(jié)余7.07億元。當年實現(xiàn)財政預算收支平衡。
（二）政府性基金決算情況
1．收入。市十六屆人大二次會議批準的2013年市政府性基金收入預算為67.98億元，增長33.7%。決算收入100.77億元，完成年度預算的148.2%，增長75.5%。收入分項目決算數(shù)為：
（1）散裝水泥專項資金收入0.03億元，完成年度預算的89.7%，增長54.6%。
（2）新型墻體材料專項基金收入0.07億元，完成年度預算的101.4%，下降56.1%。
（3）地方教育附加收入0.91億元，完成年度預算的90.8%，增長4.4%。
（4）森林植被恢復費收入0.06億元，完成年度預算的108.6%，增長4.5%。
（5）地方水利建設基金收入1.69億元，完成年度預算的93.9%，增長5.4%。
（6）殘疾人就業(yè)保障金收入0.30億元，完成年度預算的91.4%，增長0.1%。
（7）國有土地使用權(quán)出讓收入90.20億元，完成年度預算的149.1%，增長78.3%。
（8）國有土地收益基金收入4.43億元，完成年度預算的141.7%，增長67.2%。
（9）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入0.27億元，完成年度預算的115.3%，增長50.2%。
（10）彩票公益金收入0.17億元，完成年度預算的252.1%，增長125.1%。
（11）城市基礎設施配套費收入0.01億元，完成年度預算的28.6%，下降76.0%。
（12）政府住房基金收入0.01億元，下降29.8%。
（13）其他政府性基金2.63億元，完成年度預算的353.4%，增長207.2%。
2．支出。市十六屆人大二次會議批準的2013年市政府性基金支出預算為67.98億元，增長33.7%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)18.73億元、省專項補助2.80億元、當年超收32.79億元，年度預算指標為122.30億元。決算支出為109.06億元，完成年度指標的89.2%，比上年增長85.9%（2013年決算支出為58.67億元）。支出分項目決算數(shù)為：
（1）教育支出1.24億元，完成年度預算的84.8%，增長28.7%。
（2）文化體育與傳媒支出0.08億元，完成年度預算的65.5%，增長137.2%。
（3）社會保障和就業(yè)支出0.65億元，完成年度預算的93.9%，增長38.8%。
（4）城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出101.49億元，完成年度預算的91.6%，增長90.4%。
（5）農(nóng)林水事務支出2.86億元，完成年度預算的83.2%，增長27.9%。
（6）交通運輸支出0.02億元，完成年度預算的100%。
（7）資源勘查電力信息等事務支出0.16億元，完成年度預算的59.1%，下降19.7%。
（8）其他支出2.56億元，完成年度預算的46.7%，增長75.3%。
根據(jù)省政府《關(guān)于完善財政體制的通知》（浙政發(fā)〔2012〕85號）精神，經(jīng)與省財政結(jié)算，2013年市政府性基金收入100.77億元，加上省轉(zhuǎn)移支付補助2.80億元、2012年末政府性基金滾存結(jié)余18.73億元，市政府性基金可用財力為122.30億元。市政府性基金支出109.06億元。收支相抵結(jié)余13.24億元，實現(xiàn)當年收支平衡。
（三）社會保險基金決算情況
1．收入。2013年市社會保險基金（五項基金，下同）決算收入為29.64億元，增長20.1%。收入分項目決算數(shù)為：
（1）企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入21.90億元，增長13.9%。
（2）失業(yè)保險基金收入1.15億元，增長16.7%。
（3）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入5.50億元，增長56.7%。
（4）工傷保險基金收入0.72億元，增長14.8%。
（5）生育保險基金收入0.37億元，增長12.4%。
2．支出。2013年市社會保險基金決算支出為14.72億元，增長38.8%。支出分項目決算數(shù)為：
（1）企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出10.03億元，增長44.7%。
（2）失業(yè)保險基金支出0.34億元，增長55.1%。
（3）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出3.62億元，增長25.8%。
（4）工傷保險基金支出0.42億元，增長45.4%。
（5）生育保險基金支出0.32億元，增長7.0%。
2013年市社會保險基金收入29.64億元，加上上級補助收入0.03億元、2012年末市社會保險基金累計結(jié)余44.55億元，減去上解上級支出0.41億元、社會保險基金支出14.72億元，2013年末累計結(jié)余為59.09億元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余45.58億元，失業(yè)保險基金累計結(jié)余4.21億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金累計結(jié)余7.17億元，工傷保險基金累計結(jié)余1.55億元，生育保險基金累計結(jié)余0.59億元。2013年末，企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金支付能力為50.8個月（全省與紹興市分別為31.3個月、41.6個月）。
（四）財政專戶管理資金決算情況
1．收入。2013年，市財政專戶管理資金決算收入3.12億元，下降14.8%。收入分項目決算數(shù)為：
（1）各類教育行政事業(yè)性收入2.87億元，下降15.8%，主要是中職學校學費收入減少。
（2）其他收入0.24億元，下降0.8%。
2．支出。2013年，市財政專戶管理資金決算支出3.03億元，下降14.4%。支出分科目決算數(shù)為：
（1）教育支出2.91億元，下降15.05%。主要原因是教育行政事業(yè)性收入減少。
（2）文化體育與傳媒支出0.03億元，下降31.4%。
（3）城鄉(xiāng)社區(qū)事務0.06億元，增長196.7%。
（4）農(nóng)林水事務支出0.01億元，增長400%。
（5）交通運輸支出0.01億元，增長15.6%。
2013年收入3.12億元，加上2012年末財政專戶管理資金結(jié)余4.53億元，減去支出3.03億元，2013年末結(jié)余4.62億元（其中：事業(yè)單位經(jīng)營性收入、舊城拆遷補償收入及其他收入結(jié)余1.46億元、社團組織會費收入結(jié)余0.43億元、住房資金0.3億元、單位其他專項收入和補助0.8億元，實際可統(tǒng)籌使用資金余額為1.63億元）。
（五）其他需要說明和報告的事項
1．2013年末公共財政預算和政府性基金共計結(jié)余20.31億元，形成原因主要有以下幾方面：一是部分上級轉(zhuǎn)移支付下達較遲形成結(jié)余，2013年11月份以后下達的轉(zhuǎn)移支付形成結(jié)余3.8億元；二是部分土地出讓金收入至年底分解繳庫形成結(jié)余9.3億元；三是部分工程建設項目按進度撥付、政府采購項目跨年支付等形成結(jié)余0.8億元；四是部分專項基金（資金）及其他轉(zhuǎn)移支付項目結(jié)余3.7億元；五是其他結(jié)轉(zhuǎn)項目2.71億元。
2013年末，實際庫款余額僅為4.3億元，不足1個月正常支付額度，上述20.31億結(jié)余，大部分資金已統(tǒng)籌調(diào)劑用于投融資平臺公司和鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）資金周轉(zhuǎn)。
2．按照省財政廳《關(guān)于建立預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的通知》（浙財預〔2010〕37號）和壓縮結(jié)余資金要求，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.70億元，已列入2014年財政收支預算。
3．建議在公共財政預算結(jié)余（不需要支付的項目預算指標）、政府性基金結(jié)余（不需要支付的項目預算指標）、財政專戶管理資金和專項資金中統(tǒng)籌安排支出3.82億元，其中：
（1）根據(jù)市委市政府“五水共治”、新農(nóng)村建設、黃標車整治和大氣污染治理等專項工作部署，建議安排1.3億元對應項目資金，其中公共財政預算結(jié)余統(tǒng)籌安排0.3億元，政府性基金結(jié)余統(tǒng)籌安排1億元。
（2）根據(jù)2014年市政府投資項目計劃和項目建設情況，建議安排基建項目資金2億元，其中由財政專戶結(jié)余資金中安排1.4億元，由政府性基金結(jié)余安排0.6億元。
（3）根據(jù)《關(guān)于調(diào)整諸暨市事業(yè)單位退休人員生活補貼標準的通知》（諸人社發(fā)〔2014〕19號）精神，事業(yè)單位退休人員生活補貼提標共需經(jīng)費約0.84億元，其中0.32億元由機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金列支，另0.52億元建議由社會保障風險準備金列支。
二、2013年主要工作
（一）組織收入依法有為。
堅持依法治稅，強化稅收收入預測分析，落實科學化、精細化、專業(yè)化的征管措施，向管理要收入，向公平稅負要收入。實施非稅收入項目管理，加大土地出讓收支管理力度，強化政府非稅收入收繳管理。不斷優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)，提升收入質(zhì)量，公共財政預算收入占財政總收入的比重為59.6%，位居全省前列。
（二）助推經(jīng)濟加力增效。
圍繞新興產(chǎn)業(yè)培育和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)提升主線，加大對產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)、科技創(chuàng)新服務平臺、現(xiàn)代服務業(yè)、人才引進、“回歸”經(jīng)濟等領(lǐng)域的支持力度，財政扶持政策杠桿效應進一步顯現(xiàn)。市本級累計兌現(xiàn)各類政策獎勵補助資金4.8億元，受惠企業(yè)1420家。按照行政審批制度改革和簡政放權(quán)的要求，繼續(xù)落實結(jié)構(gòu)性減稅和清費減負政策，取消和免征56項行政事業(yè)性收費，降低21項收費標準，臨時性下浮部分中小微工業(yè)企業(yè)社會保險費繳費比例，累計為企業(yè)減負3.1億元。
（三）民生支出保障有力。
堅持新增財力持續(xù)向民生事業(yè)傾斜，切實保障教育、農(nóng)業(yè)、科技等支出法定增長目標，全年公共財政支出中民生支出總量達50.1億元，增長18.8%，占財政支出的74.8%。大力支持美麗鄉(xiāng)村建設，安排資金2億元用于新村建設工程、農(nóng)村生活垃圾處理和污水處理、環(huán)境連片整治等項目建設，新建農(nóng)村文化禮堂32個。進一步提高社會保障水平，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基本實現(xiàn)全覆蓋；被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險不斷擴面，并建立與職工基本養(yǎng)老保險并軌制度；城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金提高到人均120元/月，為紹興各縣市最高；城鎮(zhèn)居民和農(nóng)村居民最低生活保障標準分別由人均470元/月、360元/月提高到520元/月和450元/月，共計安排低保資金8048萬元。教育投入保障進一步加強，義務教育公用經(jīng)費標準提高100元/生·年，共計增加支出1030萬元；實行中等職業(yè)教育免學費政策，安排學費退費支出3957萬元；全年教育投入占公共財政支出比重達27.9%。積極落實醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革和公立醫(yī)院綜合改革資金保障，加大基本醫(yī)療保障投入，推進基本公共服務均等化。加大村級集體經(jīng)濟發(fā)展和村級組織運行支持保障力度，配套出資2.5億元建立村級集體經(jīng)濟發(fā)展基金，落實村級組織運行經(jīng)費5300萬元。積極支持廉租房、公租房等保障性住房建設，全年發(fā)放336戶廉租住房租賃補貼，建設公租房1067套，完成500戶農(nóng)村危房改造工程，切實解決城鄉(xiāng)居民住房困難。切實加大公交投入力度，全年累計投入5200萬元，公交線路數(shù)、車輛數(shù)在兩年內(nèi)均實現(xiàn)翻一番；踐行綠色出行理念，投入1000萬元建設公共自行車系統(tǒng)，滿足市民多樣化出行需求。
（四）財稅改革深入推進。
深化部門預算改革，完善財政支出標準和定額，細化項目支出預算，強化預算支出執(zhí)行管理，嚴控一般性支出，“三公”經(jīng)費同比下降35.6%。加快國庫集中支付制度改革和公務卡改革，所有預算單位和鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）基本實現(xiàn)全覆蓋。深化鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）公共財政服務平臺建設，推進民生補貼“一站式受理、一條龍服務、一卡式發(fā)放”。開展全市行政事業(yè)單位房地產(chǎn)規(guī)范管理工作，進一步摸清家底、加強管理、提高資產(chǎn)使用效益。完善稅收分行業(yè)征管機制，提升房地產(chǎn)業(yè)精細化、專業(yè)化征管水平。按照省政府統(tǒng)一部署，穩(wěn)步開展城鎮(zhèn)土地使用稅調(diào)整，充分發(fā)揮稅收政策調(diào)整的杠桿作用，促進土地集約節(jié)約利用和企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。
?